프리랜서 만담 콤비 '토코나츠'의 키타카제 후부키와 코가라시 마후유가 개그 연습을 하고 있을 때, 마후유의 여동생 마나츠에게서 문화제 스테이지에 결원이 생겨서 도와달라는 전화가 걸려온다. 개그를 선보일 찬스라며 같은 만담 콤비인 'R데코'의 아라야 린, 아소기 나유타에게도 연락해서 의기양양하게 문화제 무대로 향하는 4명이었는데.

린과 나유타는 '프릭!'이 코미디 신인왕 결정전에 나간다는 이야기를 듣는다. 자신들도 출전하겠다고 말하는 린과 마후유였지만 나유타와 후부키는 지금 실력으로는 어려울 것이라고 생각해서 선뜻 결정하지 못한다. 그래서 4명은 경험을 쌓기 위해 공연을 하기로 결정한다. 4명은 라이브 공연 장소를 찾기 시작하는데.

카페 남작 저택에서 개최한 공연의 반성회를 하는 '토코나츠'와 'R데코'의 네 사람. 공연에서 미흡했던 점을 살려서 각자 새로운 개그를 만들기 위해 거리를 산책하기로 한다. 그때 '프릭!'은 요시모토 극장에서 공연하는 라이브 티켓을 팔고 있었지만 전혀 팔리지 않았는데.

야마나의 온천 여관으로 시집을 간 나유타의 언니 나카마 하지메로부터 주말에 여관에서 공연을 해달라는 의뢰를 받은 '토코나츠', 'R데코', '프릭!'의 6명. 미식과 온천을 즐기며 드디어 첫 지방 공연 무대에 오른 '토코나츠'와 'R데코'였지만.

첫 지방 공연을 보기 좋게 실패한 '토코나츠'와 'R데코의 4명 '프릭!'의 토미타는 그런 4명을 격려하기 위해 밖으로 끌고 나간다. 토미타카 4명을 데려간 곳에서 4명은 어떤 것을 보게 된다. 지방 공연 마지막 날 4명은 관객들을 웃길 수 있을 것인가.

만담 콤비 '툰드라'를 결성한 코가라시 마나츠와 카나리 카나에는 하이스쿨 만담에 출전하기로 한다. 두 사람이 만담 콤비를 결성했다는 것을 농담으로 알고 있었던 마후유는 두 사람이 하이스쿨 만담에 출전한다는 이야기를 듣고 걱정한다. 그리고 드디어 하이스쿨 만담의 결과가 발표되는데.

난바 그랜드 카게츠에서 하는 만담을 보기 위해 오사카에 온 '토코나츠'와 'R데코'의 네 사람. 모처럼 오사카까지 왔으므로 신희극이 시작되기 전까지 배불리 오사카의 소울 푸드를 만끽한다. 그런 네 사람의 배후에 수상한 두 사람이 있었는데.

오사카 2일째 오늘은 쿨 재팬 파크 오사카로 공연을 보러 가는 '토코나츠'와 'R데코'의 4인. 그곳에서 4명은 우연히 극단 멤버인 마츠우라 케이코를 만나 대화를 나눈다. 게다가 다시 만난 그 수상한 코미디언 '스파이크'의 오가와 하루나와, 마츠우라 시호에게 후부키가 말을 건다. 이 만남이 작은 파란을 불러올 것인가?

오사카에서 돌아온 뒤 왠지 모르게 후부키의 상태가 이상하다. 그런 가운데 후부키와 마후유의 생각은 엇갈리고, 결국에는 '토코나츠' 해산의 위기에!? 최악의 상황을 피하기 위해 린과 나유타가 움직이는데. 과연 '프릭!'이 나올 기회는 있을 것인가.

다시 한번 이사와 온천에서 공연을 펼치게 된 '토코나츠'와 'R데코'. 코미디 신인왕 결정전을 앞두고 자신들의 개그를 점검해볼 수 있는 기회에 다들 진지한 분위기다. 그러는 와중 마후유와 린에게는 또 다른 생각이 있었는데. 그 무렵, 마나츠와 카나에는 'JK 쿨'의 멤버들에게 둘의 새로운 결의를 전하는데.

코미디 신인왕 결정전을 앞두고 여느 때처럼 남작 저택에 모인 '토코나츠'와 'R데코'. 이번에는 '머니 & 카네'도 함께다. 앳된 마나츠와 카나에의 모습을 지켜보는 넷은 서로 처음 만났을 때를 회상한다. 그리고 드디어 코미디 신인왕 결정전 예선이 시작되었는데. 과연 '토코나츠','R데코', '머니 & 카네','프릭!'의 앞날은 어떻게 될 것인가.

코미디 신인왕 결정전 1회전을 통과한 '토코나츠'와 'R데코'. 많은 사람들을 웃기기 위해서 조금씩이나마, 때로는 멈추어 서거나 돌아가는 한이 있더라도 한 발자국씩 성장해 온 '토코나츠'의 후부키, 마후유, 'R데코'의 린 그리고 나유타. 그들은 이제 그들이 선보일 수 있는 최고의 개그를 선보이는데.