Neal et Mozzie ont découvert que les pièces à conviction d'Ellen se trouvent au 50e étage de l'Empire State Building. Pendant ce temps, Amanda Callaway, la nouvelle directrice, promet du changement par rapport à son prédécesseur. Ses nouvelles méthodes ne plaisent pas à Neal, mais il doit pour le moment s'occuper d'une affaire de contrefaçon : l'ancien assistant d'un sculpteur talentueux prétend avoir trouvé une oeuvre du maître...